증여세 신고방법 (홈택스)

용돈·부동산·주식까지, 타인에게 받은 재산이라면 ‘증여세’ 신고를 피할 수 없습니다.
신고 안 하면? 최대 50%의 가산세까지 붙습니다!
지금 바로 증여세 신고 방법과 제출 기한, 전자신고 꿀팁까지 확인하세요.

 

 

 

 

증여세 신고 기준

 

증여세란 재산을 무상으로 받은 사람이 납부하는 세금입니다.
증여일이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내에 수증자의 주소지 관할 세무서에 신고해야 합니다.
신고 기한이 공휴일이면 다음 평일까지 제출 가능하며, 미신고 시 가산세가 부과됩니다.

신고서 작성 순서

 

국세청은 다음 순서로 증여세 신고서를 작성할 것을 권장합니다.

 

작성 순위	내용
1	증여재산 및 평가명세서
2	과세표준 신고 및 자진납부계산서
3	자진납부서

 

필요 서류에는 위 3가지 외에도 채무증명 등 입증자료가 포함될 수 있습니다.

전자신고 방법

홈택스(www.hometax.go.kr)를 통해 비대면으로 신고가 가능합니다.

 

• 홈택스 → 신고/납부 → 세금신고 → 증여세
• 신고 유형: 확정신고, 기한 후 신고, 수정신고, 파일변환신고
• 증여세 자동계산 도구 제공: 모의 계산 메뉴 활용

 

세무대리인은 세무회계 소프트웨어로 작성 후 파일 변환 방식으로 제출도 가능합니다.

 

 

홈택스에서 자동계산 하기

미리 증여세를 쉽게 계산해 볼 수 있는 자동계산 프로그램을 이용해 보세요

 

 

 

증여세 납부 방법

 

신고 기한 내에 자진납부서를 통해 납부해야 하며, 납부 수단은 아래와 같습니다.

 

• 은행/우체국 방문 납부
• 홈택스 전자납부
• 신용카드 납부: www.cardrotax.kr

가산세 및 불이익

 

기한 내 미신고하거나 과소 신고한 경우 가산세가 부과됩니다.

 

유형	가산세율
무신고	20% (부정 시 40%)
과소 신고	10% (부정 시 40%)
납부지연	세액 × 미납일수 × 0.00022

 

정상 신고 시 세액공제 3% 혜택이 제공되므로, 반드시 기한 내 신고해야 합니다.

Q&A

Q1. 증여세 신고는 어디서 하나요?
A. 수증자의 주소지를 관할하는 세무서 또는 홈택스를 통해 전자신고할 수 있습니다.

 

Q2. 증여일이 3월 5일이면 신고 마감일은?
A. 3월 31일부터 3개월 이내인 6월 30일까지 신고해야 합니다.

 

Q3. 신고 기한을 넘기면 어떻게 되나요?
A. 신고세액공제 혜택을 받을 수 없고, 무신고·납부지연 가산세가 부과됩니다.

 

Q4. 어떤 경우 과소신고 가산세가 면제되나요?
A. 소송 중이거나 공제 적용 착오, 평가 오류 등의 사유가 있으면 가산세 면제될 수 있습니다.

 

Q5. 지난 10년간 받은 증여도 신고해야 하나요?
A. 네. 과거 증여 내역도 합산해 신고해야 하며, 홈택스에서 결정정보를 조회할 수 있습니다.

마무리하며

 

증여는 사랑의 표현일 수 있지만, 신고하지 않으면 ‘세금 폭탄’으로 돌아옵니다.
국세청 홈택스를 통해 손쉽게 신고하고, 법적으로 보호받는 지혜로운 증여를 실천해 보세요!📌

 

 

 

 

 

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